Basileia III e as novas regras de liquidez. Aplicação no sector bancário português

A presente dissertação foca-se na problemática de liquidez e das consequências a que as instituições financeiras estão sujeitas no âmbito das novas regras que lhes são aplicáveis de acordo com o novo quadro regulamentar introduzido por Basileia III emitido pelo Basel Committee on Banking Supervision (BCBS), nomeadamente pelo cálculo do Net Stable Funding Ratio (?NSFR?), propondo-se avaliar a situação do sistema financeiro português bem como contribuir para a discussão acerca da aplicabilidade destes novos enquadramentos. Tendo em conta esses objetivos, a amostra selecionada consiste nas 5 maiores instituições bancárias portuguesas. Na análise realizada ao NSFR observa-se que o mercado bancário português tem vindo a apresentar NSFR superiores ao mínimo estabelecido (à exceção do BES/NB) ainda que apenas em 2019 tal venha a ser exigido. Tal permite concluir que as instituições financeiras em análise teriam suficiente financiamento disponível para garantir eventuais volatilidades de mercado e situações de stress durante períodos superiores a um ano. A problemática de liquidez nas instituições financeiras é de uma enorme importância pelos efeitos nefastos criados por anomalias observadas neste âmbito. Nesse sentido, o NSFR define-se como um rácio de liquidez de longo prazo cujo principal objetivo é encorajar os bancos a manterem ativos com maior qualidade e mais líquidos aumentando a escolha por fontes de financiamento mais estáveis (King, 2013).